Zarządzanie ryzykiem bankowym

Wykaz skrótów | str. 11
Wstęp | str. 15
Rozdział 1
Wprowadzenie do zagadnień ryzyka bankowego | str. 17
1.1.  Istota ryzyka w działalności banku i zarządzania nim | str. 17
1.2.  Klasyfikacja ryzyka w działalności banku. Charakterystyka rodzajów ryzyka | str. 21
1.3.  Miary ryzyka | str. 26
1.3.1.  Wartość zagrożona (VaR) | str. 28
1.3.2.  Alternatywne miary ryzyka | str. 33
1.3.3.  Metody szacowania ryzyka | str. 39
1.4.  Ryzyko modelu | str. 41
Kluczowe hasła | str. 43
Pytania kontrolne | str. 43
Bibliografia | str. 44
Akty prawne | str. 44
Rozdział 2
Regulacje nadzorcze abzarządzaniebryzykiem | str. 45
2.1.  Rola regulacji nadzorczych w zarządzaniu ryzykiem w bankach | str. 45
2.2.  Międzynarodowe standardy nadzorcze dotyczące zarządzania ryzykiem | str. 53
2.2.1.  Współczynnik wypłacalności | str. 53
2.2.2.  Współczynnik dźwigni | str. 57
2.2.3.  Wskaźniki płynności | str. 58
2.2.4.  Bufory kapitałowe | str. 62
Kluczowe terminy | str. 64
Pytania kontrolne | str. 65
Bibliografia | str. 65
Akty prawne | str. 66
Rozdział 3
Ryzyko kredytowe | str. 67
3.1.  Identyfikacja ryzyka i czynniki ryzyka | str. 67
3.1.1.  Pojęcie ryzyka kredytowego | str. 67
3.1.2.  Czynniki ryzyka kredytowego | str. 68
3.1.3.  Parametry ryzyka kredytowego | str. 74
3.1.4.  Metody i modele wykorzystywane do szacowania parametrów ryzyka | str. 82
3.2.  Ryzyko kredytowe klienta indywidualnego a ryzyko kredytowe klienta
instytucjonalnego | str. 85
3.2.1.  Zdolność kredytowa | str. 85
3.2.2.  Ryzyko kredytowe klienta indywidualnego | str. 87
3.2.3.  Ryzyko kredytowe klienta instytucjonalnego | str. 90
3.3.  Metody pomiaru i modelowania ryzyka kredytowego na przykładzie
wybranych modeli | str. 95
3.3.1.  Modele credit scoring | str. 96
3.3.2.  Credit rating i wewnętrzne ratingi bankowe | str. 106
3.3.3.  Modele portfelowe ryzyka kredytowego | str. 111
3.4.  Polityka zarządzania ryzykiem kredytowym | str. 139
Kluczowe hasła | str. 145
Pytania kontrolne | str. 146
Bibliografia | str. 146
Akty prawne | str. 148
Rozdział 4
Ryzyko ESG | str. 149
4.1.  Istota ryzyka ESG | str. 149
4.2.  Zmiana klimatu – podstawowe tendencje | str. 150
4.3.  Mechanizmy wpływu zmiany klimatu na banki | str. 152
4.4.  Interakcje ryzyka klimatycznego z innymi ryzykami bankowymi | str. 159
4.5.  Identyfikacja i pomiar ryzyka klimatycznego | str. 165
4.6.  Ryzyka społeczne i ładu korporacyjnego | str. 174
Kluczowe hasła | str. 177
Pytania kontrolne | str. 178
Bibliografia | str. 178
Akty prawne | str. 180
Rozdział 5
Ryzyko struktury bilansu | str. 181
5.1.  Istota ryzyka struktury bilansu | str. 181
5.2.  Ryzyko płynności | str. 183
5.2.1.  Identyfikacja ryzyka i czynniki ryzyka | str. 183
5.2.2.  Metody pomiaru ryzyka płynności | str. 186
5.2.3.  Polityka zarządzania ryzykiem płynności i przykłady błędów | str. 197
5.3.  Ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej | str. 202
5.3.1.  Istota ryzyka stopy procentowej | str. 202
5.3.2.  Metody pomiaru ryzyka stopy procentowej w księdze bankowej | str. 208
5.3.3.  Polityka zarządzania ryzykiem stopy procentowej w księdze bankowej i przykłady błędów | str. 218
Kluczowe hasła | str. 221
Pytania kontrolne | str. 223
Bibliografia | str. 223
Akty prawne | str. 224
Rozdział 6
Ryzyko rynkowe | str. 225
6.1.  Identyfikacja ryzyka i czynniki ryzyka | str. 225
6.1.1.  Pozycje w instrumentach a czynniki ryzyka | str. 226
6.1.2.  Rozkłady i współzależności między czynnikami ryzyka | str. 228
6.2.  Pomiar ryzyka rynkowego | str. 230
6.2.1.  Metody szacowania ryzyka rynkowego | str. 230
6.2.2.  Testowanie wsteczne modeli (backtesting) | str. 242
6.2.3.  Agregacja i dekompozycja ryzyka rynkowego | str. 244
6.3.  Nadzorcze wymogi kapitałowe | str. 248
6.4.  Przykłady błędów w zarządzaniu ryzykiem rynkowym | str. 253
6.5.  Polityka zarządzania ryzykiem rynkowym | str. 255
Kluczowe hasła | str. 257
Pytania kontrolne | str. 258
Bibliografia | str. 258
Akty prawne | str. 258
Rozdział 7
Zarządzanie ryzykiem operacyjnym | str. 259
7.1.  Ryzyko operacyjne w regulacjach prawnych i ostrożnościowych | str. 259
7.1.1.  Definicja ryzyka operacyjnego | str. 259
7.1.2.  Otoczenie regulacyjne ryzyka operacyjnego | str. 264
7.2.  Proces zarządzania ryzykiem operacyjnym | str. 265
7.2.1.  Strategia oraz organizacja procesu zarządzania ryzykiem operacyjnym | str. 266
7.2.2.  Gromadzenie danych o zdarzeniach i stratach operacyjnych | str. 269
7.2.3.  Metody pomiaru ryzyka operacyjnego | str. 271
7.2.4.  Kontrola i raportowanie ryzyka operacyjnego | str. 276
7.3.  Regulacyjne metody pomiaru ryzyka operacyjnego | str. 279
7.3.1.  Metoda podstawowego wskaźnika (BIA) | str. 279
7.3.2.  Metoda standardowa (STA) | str. 280
7.3.3.  Metody zaawansowane (AMA) | str. 282
7.3.4.  Nowa metoda standardowa (SMA) | str. 291
7.4.  Wyzwania w zarządzaniu ryzykiem operacyjnym | str. 296
Kluczowe hasła | str. 300
Pytania kontrolne | str. 301
Bibliografia | str. 301
Akty prawne | str. 303
Rozdział 8
Ryzyko ICT | str. 305
8.1.  Istota ryzyka ICT | str. 305
8.1.1.  Definicje | str. 305
8.1.2.  Atrybuty bezpieczeństwa | str. 307
8.1.3.  Powiązanie ryzyka ICT z ryzykiem operacyjnym | str. 308
8.1.4.  Powiązanie ryzyka ICT z pozostałymi rodzajami ryzyka | str. 308
8.2.  Zagrożenia ryzyka ICT | str. 310
8.2.1.  Źródła zagrożeń | str. 310
8.2.2.  Typowe scenariusze zagrożeń ryzyka ICT | str. 311
8.3.  Kluczowe mechanizmy kontrolne | str. 317
8.3.1.  Właściwy podział obowiązków | str. 318
8.3.2.  Właściwe zarządzanie zmianą i testowanie | str. 319
8.3.3.  Skuteczne zarządzanie kopiami zapasowymi | str. 319
8.3.4.  Skuteczne zarządzanie ciągłością działania | str. 320
8.3.5.  Właściwe zarządzanie podatnościami | str. 321
8.3.6.  Właściwe zarządzanie pojemnością i wydajnością | str. 321
8.3.7.  Właściwe zarządzanie outsourcingiem | str. 322
8.3.8.  Adekwatna kontrola dostępu | str. 323
8.3.9.  Wystarczające kompetencje | str. 323
8.3.10. Właściwe zarządzanie oprogramowaniem użytkownika końcowego | str. 324
8.3.11. Właściwe zarządzanie incydentami | str. 325
8.3.12. Adekwatna klasyfikacja informacji | str. 325
8.3.14. Właściwa konfiguracja infrastruktury IT | str. 326
8.3.15. Adekwatne zarządzanie architekturą bezpieczeństwa | str. 326
8.3.16. Właściwe zarządzanie ryzykiem ICT | str. 327
8.4.  Proces zarządzania ryzykiem ICT | str. 328
8.5.  Najważniejsze ramy regulacyjne i regulatorzy rynku | str. 329
8.6.  Przydatne standardy i dobre praktyki rynkowe | str. 331
8.7.  Zakończenie | str. 333
Kluczowe hasła | str. 334
Pytania kontrolne | str. 335
Bibliografia | str. 335
Akty prawne | str. 336
Rozdział 9
Ryzyko nadużyć | str. 337
9.1.  Klasyfikacje ryzyka nadużyć i model zarządzania | str. 337
9.2.  Socjotechnika na usługach oszustów | str. 341
9.3.  Cyberzagrożenia | str. 343
9.3.  Przykłady nadużyć | str. 344
9.3.1.  OLX/Vinted | str. 344
9.3.2.  APP – Facebook | str. 346
9.3.3.  BEC/na fakturę | str. 346
9.3.4.  Dopłata do paczki/ kuriera/ na fakturę | str. 348
9.3.5.  Na pracownika banku | str. 349
9.3.6.  Inwestycje | str. 350
9.3.7.  Inne przykłady nadużyć | str. 351
9.3.7.1.  Oszustwa kasowe lub na stanowisku pracy | str. 351
9.3.7.2.  Oszustwa związane z produktami kredytowymi | str. 352
9.3.7.3.  Nadużycia związane z kartami | str. 353
9.3.7.4.  Nadużycia związane z bankomatami | str. 354
Kluczowe pojęcia | str. 356
Pytania kontrolne | str. 356
Bibliografia | str. 357
Akty prawne | str. 357
Rozdział 10
Zintegrowana ocena ryzyka ibefektywności banku | str. 359
10.1. Wprowadzenie | str. 359
10.2. Kapitał ekonomiczny | str. 360
10.2.1. Koncepcja i zastosowania kapitału ekonomicznego | str. 360
10.2.2. Kapitał ekonomiczny z tytułu pojedynczych ryzyk | str. 370
10.2.3. Agregacja kapitału ekonomicznego | str. 371
10.3. Pomiar wyników działalności banku | str. 376
10.4. Alokacja kapitału | str. 382
10.5. Wycena transakcji kredytowej z uwzględnieniem ryzyka | str. 397
10.6. Testy warunków skrajnych | str. 402
Kluczowe hasła | str. 409
Pytania kontrolne | str. 410
Bibliografia | str. 410
Aneks
Wybrane metody wyceny instrumentów pochodnych | str. 413

Dyskontowanie przepływów pieniężnych i wycena obligacji | str. 413
Krzywa dochodowości i stopy terminowe | str. 415
Wybrane instrumenty pochodne na stopę procentową | str. 417

3.1.  FRA (forward rate agreement) | str. 417
3.2.  IRS (interest rate swap) | str. 419
3.3.  FX swap | str. 420
3.4.  CIRS (currency interest rate swap) | str. 421

Transakcje futures i forward | str. 422
Opcje | str. 423

Bibliografia | str. 426
Skorowidz | str. 427
Autorzy | str. 434