Opis produktu
Komentarze
Spis treści
\n\nPublikacja zawiera praktyczny komentarz do zagadnień związanych z ustawą o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Odnosi się przy tym do zmian mających na celu poprawę funkcjonowania systemu, wprowadzonych w związku z implementacją dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2018/843 z 30 maja 2018 r. zmieniającej dyrektywę (UE) 2015/849 w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu oraz zmieniającej dyrektywy 2009/138/WE i 2013/36/UE.
\n\nAutorzy omawiają m.in. zagadnienia dotyczące:\n - walut wirtualnych (kryptoaktywów),\n - osób zajmujących eksponowane stanowisko polityczne (PEP),\n - stosowania środków bezpieczeństwa finansowego,\n - wykorzystania nowych technologii na potrzeby wynikające z omawianej ustawy.
\n\nKsiążka jest przeznaczona dla pracowników instytucji obowiązanych do stosowania komentowanej ustawy, w tym m.in. banków, spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych, funduszy inwestycyjnych, kancelarii adwokackich i radcowskich oraz księgowych, notariuszy i doradców podatkowych. Będzie także przydatnym źródłem wiedzy dla sędziów, prokuratorów oraz urzędników organów państwowych posiadających uprawnienia kontrolne w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
\n\nAutorzy omawiają m.in. zagadnienia dotyczące:\n - walut wirtualnych (kryptoaktywów),\n - osób zajmujących eksponowane stanowisko polityczne (PEP),\n - stosowania środków bezpieczeństwa finansowego,\n - wykorzystania nowych technologii na potrzeby wynikające z omawianej ustawy.
\n\nKsiążka jest przeznaczona dla pracowników instytucji obowiązanych do stosowania komentowanej ustawy, w tym m.in. banków, spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych, funduszy inwestycyjnych, kancelarii adwokackich i radcowskich oraz księgowych, notariuszy i doradców podatkowych. Będzie także przydatnym źródłem wiedzy dla sędziów, prokuratorów oraz urzędników organów państwowych posiadających uprawnienia kontrolne w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
Cechy
| Rodzaj: | e-book |
| Format pliku: |
 |
| Autor: | Andrzej Otto, Beata Paxford, Joanna Grynfelder, Karolina Gałęzowska, Michał Nowakowski, Radosław Obczyński |
| Język publikacji: | polski |
| Rok wydania: | 2023 |
Wykaz skrótów | str. 19
Ustawa
o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu | str. 25
Rozdział 1
Przepisy ogólne | str. 26
Art. 1. [Przedmiot ustawy] | str. 26
Art. 2. [Instytucje obowiązane; definicje] | str. 28
Art. 3. [Stosowanie przepisów ustawy do umowy ubezpieczenia i umowy o udostępnieniu skrytki sejfowej] | str. 132
Art. 4. [Wyłączenie stosowania unijnych przepisów w sprawie informacji towarzyszących transferom środków pieniężnych] | str. 132
Art. 5. [Przeliczenie kwot wyrażonych w euro] | str. 133
Art. 6. [Wyznaczenie kadry kierowniczej odpowiedzialnej za wykonanie obowiązków ustawowych] | str. 133
Art. 7. [Wyznaczenie członków organu zarządzającego instytucji obowiązanej odpowiedzialnych za wykonanie obowiązków ustawowych] | str. 136
Art. 8. [Wyznaczenie pracownika zajmującego kierownicze stanowisko odpowiedzialnego za wykonanie obowiązków ustawowych] | str. 136
Art. 9. [Osoba odpowiedzialna za wykonanie obowiązków ustawowych w przypadku instytucji obowiązanych prowadzących działalność jednoosobowo] | str. 140
Rozdział 2
Organy informacji finansowej | str. 144
Art. 10. [Katalog organów informacji finansowej; powołanie, odwołanie i status Generalnego Inspektora Informacji Finansowej] | str. 144
Art. 11. [Wymagania na stanowisku Generalnego Inspektora] | str. 146
Art. 11a. [Kadencja Generalnego Inspektora] | str. 148
Art. 11b. [Odwołanie Generalnego Inspektora przed upływem kadencji] | str. 149
Art. 11c. [Okres wykonywania zadań przez Generalnego Inspektora po upływie kadencji; osoba wykonująca zadania Generalnego Inspektora po jego odwołaniu lub wygaśnięciu kadencji] | str. 149
Art. 11d. [Powrót na wcześniej zajmowane stanowisko po upływie kadencji Generalnego Inspektora albo odwołaniu z tego stanowisk] | str. 150
Art. 11e. [Ograniczenie prowadzenia działalności gospodarczej przez Generalnego Inspektora] | str. 150
Art. 11f. [Wynagrodzenie Generalnego Inspektora] | str. 151
Art. 11g. [Generalny Inspektor jako sekretarz stanu lub podsekretarz stanu] | str. 152
Art. 12. [Zadania Generalnego Inspektora] | str. 152
Art. 12a. [Wyznaczenie organu Krajowej Administracji Skarbowej do wykonywania zadań ministra właściwego do spraw finansów publicznych] | str. 159
Art. 12b. [Siedziba, obsługa prawna i organizacyjno-techniczna Generalnego Inspektora oraz ponoszenie wydatków związanych z jego działalnością] | str. 159
Art. 13. [Przekazywanie informacji i dokumentów na żądanie Generalnego Inspektora] | str. 160
Art. 14. [Roczne sprawozdanie z działalności Generalnego Inspektora; obowiązek przekazywania Generalnemu Inspektorowi określonych informacji] | str. 160
Art. 15. [Wyłączenie od wykonywania zadań w przypadku wątpliwości co do bezstronności] | str. 164
Art. 16. [Delegowanie pracowników i funkcjonariuszy do komórki organizacyjnej obsługującej Generalnego Inspektora] | str. 165
Art. 17. [Informacje uzyskiwane przez Generalnego Inspektora na podstawie porozumień z podmiotami innymi niż instytucje obowiązane] | str. 166
Art. 18. [Udostępnianie przez Generalnego Inspektora informacji kontrolerom NIK] | str. 167
Rozdział 3
Komitet Bezpieczeństwa Finansowego | str. 168
Art. 19. [Zadania Komitetu Bezpieczeństwa Finansowego] | str. 168
Art. 20. [Skład Komitetu] | str. 169
Art. 21. [Terminy posiedzeń Komitetu] | str. 171
Art. 22. [Zadania wykonywane na wniosek przewodniczącego lub członka Komitetu] | str. 172
Art. 23. [Obecność na posiedzeniach Komitetu; podejmowanie uchwał] | str. 173
Art. 24. [Regulamin Komitetu] | str. 174
Rozdział 4
Krajowa ocena ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu oraz ocena ryzyka instytucji obowiązanych | str. 175
Art. 25. [Opracowanie, weryfikacja aktualności i aktualizacja krajowej oceny ryzyka] | str. 175
Art. 26. [Obowiązek przekazywania Generalnemu Inspektorowi informacji lub dokumentów mogących mieć wpływ na krajową ocenę ryzyka] | str. 178
Art. 27. [Ocena ryzyka dokonywana przez instytucje obowiązane] | str. 178
Art. 28. [Przekazanie Generalnemu Inspektorowi ocen ryzyka i informacji mogących mieć wpływ na krajową ocenę ryzyka] | str. 187
Art. 29. [Elementy krajowej oceny ryzyka; opinia Komitetu] | str. 187
Art. 30. [Akceptacja i publikacja krajowej oceny ryzyka] | str. 189
Art. 31. [Opracowanie projektu strategii przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oraz projektu aktualizacji strategii] | str. 190
Art. 32. [Przyjęcie strategii przez Radę Ministrów] | str. 191
Rozdział 5
Środki bezpieczeństwa finansowego oraz inne obowiązki instytucji obowiązanych | str. 193
Art. 33. [Rozpoznawanie ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu] | str. 193
Art. 34. [Zakres środków bezpieczeństwa finansowego] | str. 200
Art. 35. [Przesłanki stosowania środków bezpieczeństwa finansowego] | str. 216
Art. 36. [Identyfikacja klienta, osoby upoważnionej i beneficjenta rzeczywistego] | str. 222
Art. 37. [Weryfikacja tożsamości klienta, osoby upoważnionej i beneficjenta rzeczywistego] | str. 226
Art. 38. [Warunki odstąpienia od stosowania środków bezpieczeństwa finansowego] | str. 231
Art. 39. [Moment wykonania obowiązku weryfikacji tożsamości klienta i beneficjenta rzeczywistego] | str. 234
Art. 40. [Stosowanie środków bezpieczeństwa finansowego w przypadku umów ubezpieczenia] | str. 238
Art. 41. [Brak możliwości zastosowania środków bezpieczeństwa finansowego] | str. 240
Art. 42. [Uproszczone środki bezpieczeństwa finansowego] | str. 246
Art. 43. [Wzmożone środki bezpieczeństwa finansowego] | str. 253
Art. 44. [Stosowanie wzmożonych środków bezpieczeństwa finansowego ze względu na siedzibę w państwie trzecim wysokiego ryzyka] | str. 263
Art. 44a. [Działania ograniczające ryzyko w przypadku transakcji związanej z państwem trzecim wysokiego ryzyka] | str. 268
Art. 44b. [Zezwolenie na utworzenie oddziału lub przedstawicielstwa w państwie trzecim wysokiego ryzyka] | str. 270
Art. 44c. [Nakaz zmiany zakresu albo zakończenia relacji korespondenckich z instytucją będącą respondentem z siedzibą w państwie trzecim wysokiego ryzyka] | str. 273
Art. 44d. [Stosowanie przepisów k.p.a.] | str. 275
Art. 44e. [Informowanie Komisji Europejskiej o wydaniu decyzji w sprawie zezwolenia na utworzenie oddziału lub przedstawicielstwa w państwie trzecim wysokiego ryzyka lub nakazującej zmianę zakresu albo zakończenie relacji korespondenckich z instytucją będącą respondentem z siedzibą w takim państwie] | str. 276
Art. 45. [Środki bezpieczeństwa finansowego stosowane w przypadku transgranicznych relacji korespondenckich z instytucją-respondentem z państwa trzeciego] | str. 276
Art. 46. [Stosunki gospodarcze z osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne] | str. 281
Art. 46a. [Przekazanie Komisji Europejskiej wykazu krajowych stanowisk i funkcji publicznych będących eksponowanymi stanowiskami politycznymi] | str. 288
Art. 46b. [Podanie do publicznej wiadomości stanowisk i funkcji w organizacjach międzynarodowych będących eksponowanymi stanowiskami politycznymi] | str. 289
Art. 46c. [Delegacja ustawowa – wykaz krajowych stanowisk i funkcji publicznych będących eksponowanymi stanowiskami politycznymi] | str. 289
Art. 47. [Korzystanie z usług podmiotu trzeciego przy stosowaniu środków bezpieczeństwa finansowego] | str. 290
Art. 48. [Powierzenie stosowania środków bezpieczeństwa finansowego innemu podmiotowi działającemu w imieniu i na rzecz instytucji obowiązanej] | str. 294
Art. 49. [Obowiązek przechowywania dokumentacji] | str. 295
Art. 50. [Wewnętrzna procedura w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu] | str. 298
Art. 51. [Grupowa procedura w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu] | str. 302
Art. 52. [Szkolenia z realizacji obowiązków związanych z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu] | str. 306
Art. 53. [Wewnętrzna procedura anonimowego zgłaszania naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu] | str. 308
Art. 53a. [Ochrona osób anonimowo zgłaszających naruszenie przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu] | str. 311
Art. 54. [Obowiązek zachowania tajemnicy] | str. 313
Rozdział 6
Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych | str. 318
Art. 55. [Przeznaczenie Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 318
Art. 56 [Organ właściwy w sprawach Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 322
Art. 57 [Zadania organu właściwego w sprawach Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 323
Art. 58. [Podmioty zobowiązane do zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych i ich aktualizacji] Do zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych i ich aktualizacji są obowiązane: | str. 324
Art. 59. [Zakres informacji podlegających zgłoszeniu] Informacje podlegające zgłoszeniu do Rejestru obejmują: | str. 326
Art. 60. [Terminy zgłaszania informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 328
Art. 60a. [Obowiązek dostarczenia przez beneficjenta rzeczywistego informacji i dokumentów niezbędnych do zgłoszenia informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 330
Art. 61. [Sposób dokonywania zgłoszeń do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 331
Art. 61a [Wyjaśnianie rozbieżności między informacjami zgromadzonymi w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych a ustalonymi przez instytucję obowiązaną informacjami o beneficjencie rzeczywistym klienta] | str. 333
Art. 61b. [Sprawdzenie prawidłowości i aktualności informacji zgromadzonych w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych; sprostowanie danych w Rejestrze] | str. 336
Art. 62. [Delegacja ustawowa – sposób i tryb składania zgłoszenia do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 336
Art. 63. [Wprowadzanie zgłaszanych informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 336
Art. 64. [Okres przechowywania informacji w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 337
Art. 65. (uchylony) | str. 337
Art. 66. [Ograniczenie uprawnienia do kontroli przetwarzania danych osobowych] | str. 337
Art. 67. [Jawność Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 338
Art. 68. [Domniemanie prawdziwości danych wprowadzonych do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 338
Art. 69. [Nieodpłatne udostępnianie informacji z Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 339
Art. 70. [Sposób udostępniania informacji z Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 339
Art. 71. [Upoważnienie ustawowe] | str. 340
Art. 71a. [Delegacja ustawowa – wyznaczenie organu KAS do wykonywania zadań organu właściwego w sprawach Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 341
Rozdział 7
Przekazywanie i gromadzenie informacji | str. 342
Art. 72. [Informacje przekazywane Generalnemu Inspektorowi przez instytucje obowiązane] | str. 342
Art. 73. [Pośrednictwo innych podmiotów w przekazywaniu informacji Generalnemu Inspektorowi] | str. 348
Art. 74. [Zawiadomienie Generalnego Inspektora o okolicznościach mogących wskazywać na podejrzenie popełnienia przestępstwa prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu] | str. 349
Art. 75. [Ograniczenie obowiązku przekazywania informacji i zawiadomień w przypadku świadczenia pomocy prawnej lub czynności doradztwa podatkowego] | str. 353
Art. 76. [Obowiązek przekazania lub udostępnienia dokumentów lub informacji na żądanie Generalnego Inspektora] | str. 355
Art. 77. [Formularz identyfikujący instytucję obowiązaną] | str. 356
Art. 78. [Przekazywanie informacji i formularzy za pomocą środków komunikacji elektronicznej] | str. 357
Art. 79. [Przekazywanie zawiadomień oraz informacji i dokumentów za pomocą środków komunikacji elektronicznej] | str. 359
Art. 80. [Przyjmowanie przez Generalnego Inspektora zgłoszeń rzeczywistych lub potencjalnych naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu] | str. 359
Art. 81. [Informacje przekazywane Generalnemu Inspektorowi przez prokuratora] | str. 361
Art. 82 [Przekazywanie lub udostępnianie Generalnemu Inspektorowi informacji lub dokumentów przez jednostki współpracujące] | str. 362
Art. 83. [Obowiązki jednostek współpracujących] | str. 363
Art. 84. [Sposób przekazywania Generalnemu Inspektorowi informacji przez prokuratora lub jednostkę współpracującą] | str. 364
Art. 85. [Przekazywanie Generalnemu Inspektorowi informacji przez organy Straży Granicznej oraz naczelników urzędów celno-skarbowych] | str. 365
Rozdział 8
Wstrzymywanie transakcji i blokowanie rachunków | str. 367
Art. 86. [Wskazanie podejrzanej transakcji przez instytucję obowiązaną] | str. 367
Art. 87. [Żądanie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku] | str. 380
Art. 88. [Przekazanie Szefowi ABW informacji o żądaniu wstrzymania transakcji lub blokady rachunku] | str. 381
Art. 89. [Zawiadomienie prokuratora o podejrzeniu pochodzenia wartości majątkowych z przestępstwa innego niż przestępstwo prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu] | str. 381
Art. 90. [Wskazanie podejrzanej transakcji po jej przeprowadzeniu] | str. 387
Art. 91. [Wyłączenie odpowiedzialności instytucji obowiązanej realizującej obowiązki ustawowe] | str. 389
Art. 92. [Obliczanie biegu terminów] | str. 389
Art. 93. [Wzory dokumentów] | str. 390
Art. 94. [Delegacja ustawowa – sposób sporządzania i przekazywania informacji] | str. 391
Art. 95. [Stosowanie przepisów k.p.k. w zakresie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku] | str. 391
Rozdział 9
Ochrona i udostępnianie informacji | str. 392
Art. 96. [Ujawnianie informacji Generalnemu Inspektorowi – ograniczenie stosowania przepisów o udostępnianiu informacji lub danych objętych tajemnicą] | str. 392
Art. 97 [Nadzór pełnomocnika] | str. 396
Art. 98 [Kontrola sądowa] | str. 400
Art. 99 [Obowiązek zachowania tajemnicy informacji finansowej] | str. 401
Art. 100 [Weryfikacja potrzeby dalszego przetwarzania informacji] | str. 403
Art. 101 [Zakaz ujawniania danych osobom nieuprawnionym] | str. 405
Art. 102. [Zasady udostępniania danych osobowych przez Generalnego Inspektora] | str. 406
Art. 103. [Zawiadomienie o podejrzeniu popełnienia przestępstwa przekazywane przez Generalnego Inspektora] | str. 407
Art. 104 [Udostępnianie danych sądom i prokuratorom na potrzeby postępowania karnego] | str. 408
Art. 105 [Organy uprawnione do uzyskania informacji od Generalnego Inspektora] | str. 410
Art. 106 [Powiadomienie w celu podjęcia czynności wynikających z ustawowych zadań organów] | str. 412
Art. 107 [Zakres informacji zwrotnej od prokuratorów] | str. 414
Art. 108 [Zakres informacji zwrotnej od jednostki współpracującej] | str. 415
Art. 109 [Upoważnienie ustawowe] | str. 416
Art. 110 [Udostępnienie informacji zagranicznym jednostkom analityki finansowej] | str. 417
Art. 111 [Udostępnienie informacji jednostkom analityki finansowej państw członkowskich UE] | str. 418
Art. 112 [Wymogi wniosku o udostępnienie informacji kierowanego do Generalnego Inspektora] | str. 419
Art. 113 [Wykorzystanie informacji do celów innych niż zadania analityczne] | str. 420
Art. 114 [Odmowa udostępnienia informacji zagranicznej jednostce analityki finansowej] | str. 422
Art. 115 [Wymiana informacji] | str. 423
Art. 115a [Współpraca] | str. 423
Art. 116 [Udostępnianie oraz pozyskiwanie informacji w ramach współpracy z właściwymi organami innych państw] | str. 424
Art. 116a [Wymiana informacji lub dokumentów] | str. 425
Rozdział 10
Szczególne środki ograniczające | str. 427
Art. 117. [Rodzaje szczególnych środków ograniczających] | str. 427
Art. 118. [Podmioty, wobec których stosowane są szczególne środki ograniczające] | str. 431
Art. 119. [Zamrożenie wartości majątkowych] | str. 433
Art. 120. [Decyzja w sprawie wpisu na listę lub wykreślenia z niej] | str. 434
Art. 121. [Rekomendowanie do wpisania na listę] | str. 436
Art. 122. [Wniosek o wpis na listę] | str. 437
Art. 123. [Wniosek Generalnego Inspektora do organów innych państw oraz instytucji zagranicznych o stosowanie szczególnych środków ograniczających] | str. 437
Art. 124. [Ocena okoliczności uzasadniających dalszą potrzebę stosowania szczególnych środków ograniczających] | str. 438
Art. 125. [Potwierdzenie braku okoliczności uzasadniających potrzebę stosowania szczególnych środków ograniczających] | str. 438
Art. 126. [Wyłączenie stosowania niektórych przepisów KPA] | str. 439
Art. 127. [Zezwolenie na wykorzystanie zamrożonych wartości majątkowych lub ich udostępnienie w określonym celu] | str. 440
Art. 128. [Wyłączenie stosowania szczególnych środków ograniczających w przypadku naliczania odsetek i płatności związanych ze zobowiązaniami powstałymi przed dniem powstania obowiązku stosowania szczególnych środków ograniczających] | str. 441
Rozdział 11
(uchylony) | str. 443
Art. 129. (uchylony) | str. 443
Rozdział 11a
Działalność na rzecz spółek lub trustów oraz działalność w zakresie walut wirtualnych | str. 444
Art. 129a. [Obowiązek uzyskania wpisu do rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 444
Art. 129b. [Wymóg niekaralności przy wykonywaniu działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 445
Art. 129c. [Wymóg posiadania odpowiedniej wiedzy lub doświadczenia przy wykonywaniu działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 447
Art. 129d. [Organ właściwy w sprawach rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 448
Art. 129e. [Zadania organu właściwego w sprawach rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 448
Art. 129f. [Wpis do rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 449
Art. 129g. [Odmowa dokonania wpisu do rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 450
Art. 129h. [Dane gromadzone w rejestrze działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 451
Art. 129i [Prostowanie wpisu do rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów; wniosek o zmianę wpisu w rejestrze] | str. 452
Art. 129j [Zawiadomienie o zawieszeniu wykonywania działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 453
Art. 129k. [Wykreślenie podmiotu z rejestru działalności na rzecz spółek i trustów] | str. 454
Art. 129ka [Wzory wniosków] | str. 455
Art. 129l. [Delegacja ustawowa – wyznaczenie organu KAS do wykonywania zadań organu właściwego do prowadzenia rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 456
Art. 129m [Obowiązek uzyskania wpisu do rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 457
Art. 129n. [Wymóg niekaralności przy wykonywaniu działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 458
Art. 129o. [Wymóg posiadania odpowiedniej wiedzy lub doświadczenia przy wykonywaniu działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 460
Art. 129p. [Organ właściwy w sprawach rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 464
Art. 129q. [Zadania organu właściwego w sprawach rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 464
Art. 129r. [Wpis do rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 466
Art. 129s. [Odmowa dokonania wpisu do rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 468
Art. 129t. [Dane gromadzone w rejestrze działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 469
Art. 129u. [Prostowanie wpisu do rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych; wniosek o zmianę wpisu w rejestrze] | str. 470
Art. 129v. [Zawiadomienie o zawieszeniu wykonywania działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 471
Art. 129w. [Wykreślenie podmiotu z rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 472
Art. 129wa. [Wzory wniosków] | str. 472
Art. 129x. [Delegacja ustawowa – wyznaczenie organu KAS do wykonywania zadań organu właściwego do prowadzenia rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 473
Art. 129y. [Termin przechowywania danych gromadzonych w rejestrach] | str. 475
Art. 129z. [Uzupełniające stosowania przepisów Prawa przedsiębiorców] | str. 475
Rozdział 12
Kontrolowanie instytucji obowiązanych | str. 477
Art. 130 [Podmioty sprawujące kontrolę wykonywania przez instytucje obowiązane obowiązków ustawowych] | str. 477
Art. 131 [Roczne plany kontroli; kontrola doraźna] | str. 480
Art. 132 [Koordynacja kontroli sprawowanych przez podmioty inne niż Generalny Inspektor] | str. 481
Art. 133 [Upoważnienie do przeprowadzenia kontroli] | str. 482
Art. 134 [Legitymacja służbowa kontrolera] | str. 483
Art. 135 [Dokonywanie czynności kontrolnych] | str. 483
Art. 136 [Uprawnienie kontrolera do swobodnego poruszania się w miejscach i pomieszczeniach objętych kontrolą oraz otrzymania dokumentów i pisemnych wyjaśnień] | str. 484
Art. 137 [Obowiązki kontrolowanej instytucji obowiązanej wobec kontrolera] | str. 485
Art. 138. [Obowiązki kontrolera przed podjęciem pierwszej czynności kontrolnej; prawo do odmowy odpowiedzi] | str. 486
Art. 139 [Informacje pisemne przekazywane kontrolerowi; potwierdzanie zgodności z oryginałem kopii dokumentu] | str. 487
Art. 140 [Ustne wyjaśnienia] | str. 487
Art. 141 [Protokół kontroli] | str. 488
Art. 142 [Wystąpienie pokontrolne] | str. 491
Art. 143 [Odstąpienie od dalszego przeprowadzania czynności kontrolnych] | str. 492
Art. 144 [Przekazywanie informacji związanych z kontrolą organom sprawującym nadzór nad skontrolowanymi instytucjami obowiązanymi] | str. 492
Art. 145 [Kontrola jednostek organizacyjnych podmiotów mających siedzibę na terytorium państwa członkowskiego] | str. 493
Art. 146 [Przepisy stosowane w zakresie kontroli – odesłanie] | str. 494
Rozdział 13
Kary administracyjne | str. 496
Art. 147. [Przesłanki do nałożenia kary administracyjnej] | str. 496
Art. 148. [Nałożenie kary administracyjnej za niedopełnienie obowiązków wynikających z przepisów unijnych] | str. 504
Art. 149. [Nałożenie kary administracyjnej za niedopełnienie obowiązków w zakresie stosowania szczególnych środków ograniczających] | str. 509
Art. 150. [Katalog kar administracyjnych; wysokość kary pieniężnej; odstąpienie od nałożenia kary administracyjnej] | str. 512
Art. 151. [Podmioty nakładające kary administracyjne] | str. 519
Art. 152. [Informacje związane z zastosowaniem kar administracyjnych publikowane w BIP] | str. 522
Art. 153. [Kary pieniężne za niedopełnienie obowiązku zgłoszenia lub aktualizacji informacji gromadzonych w Rejestrze] | str. 524
Art. 153a. [Kara pieniężna za prowadzenie działalności na rzecz spółek lub trustów bez uzyskania wpisu do rejestru] | str. 527
Art. 153b. [Kara pieniężna za prowadzenie działalności w zakresie walut wirtualnych bez uzyskania wpisu do rejestru] | str. 528
Art. 154. [Kara pieniężna nakładana na członka organu zarządzającego instytucji obowiązanej odpowiedzialnego za wykonanie obowiązków ustawowych] | str. 529
Art. 155. [Wpływy z kar pieniężnych jako dochód budżetu państwa] | str. 530
Rozdział 14
Przepisy karne | str. 531
Art. 156 [Niedopełnienie obowiązku przekazania zawiadomień Generalnemu Inspektorowi] | str. 531
Art. 157 [Udaremnianie, utrudnianie przeprowadzenia czynności kontrolnych] | str. 536
Rozdział 15
Zmiany w przepisach obowiązujących | str. 540
Rozdział 15a
Przepisy epizodyczne | str. 541
Art. 180a. [Zwolnienie z obowiązku przekazania informacji o wykonanym transferze środków pieniężnych stanowiących wsparcie finansowe udzielone w ramach programu rządowego lub samorządowego w związku z przeciwdziałaniem COVID-19] | str. 541
Rozdział 16
Przepisy przejściowe i dostosowujące | str. 542
Art. 181. [Sposób przekazywania dokumentów do dnia wejścia w życie nowych przepisów wykonawczych] | str. 542
Art. 182. [Ważność formularza identyfikacyjnego przekazanego Generalnemu Inspektorowi przed dniem wejścia w życie ustawy] | str. 542
Art. 183. [Informacje i formularze przekazywane przez instytucje obowiązane po dniu wejścia w życie ustawy] | str. 542
Art. 184. [Tymczasowe wyłączenie stosowania niektórych przepisów ustawy do instytucji obowiązanych niebędących instytucjami obowiązanymi w rozumieniu nowych przepisów] | str. 543
Art. 185. [Niezakończone postępowania w sprawie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku] | str. 543
Art. 186. [Zwolnienie wartości majątkowych zamrożonych przed dniem wejścia w życie ustawy] | str. 543
Art. 187. [Przechowywanie rejestrów transakcji prowadzonych na podstawie uchylanych przepisów] | str. 543
Art. 188. [Kontrole wszczęte i niezakończone przed dniem wejścia w życie ustawy] | str. 544
Art. 189. [Niezakończone postępowania w sprawie nałożenia kar pieniężnych] | str. 544
Art. 190. [Utrzymanie w mocy przepisów wykonawczych] | str. 544
Art. 191. [Zniesienie Międzynarodowego Komitetu Bezpieczeństwa Finansowego i utworzenie Komitetu Bezpieczeństwa Finansowego] | str. 544
Art. 192. [Pierwsza krajowa ocena ryzyka] | str. 544
Art. 193. [Pierwsza ocena ryzyka dokonywana przez instytucje obowiązane] | str. 545
Art. 194. [Utworzenie Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 545
Art. 195. [Zgłaszanie informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych przez spółki wpisane do KRS przed wejściem w życie ustawy] | str. 545
Art. 196. [Pracownicy, funkcjonariusze i żołnierze delegowani do jednostki organizacyjnej Krajowej Administracji Skarbowej obsługującej Generalnego Inspektora Informacji Finansowej] | str. 545
Rozdział 17
Przepisy końcowe | str. 546
Art. 197. [Przepis derogacyjny] | str. 546
Art. 198. [Wejście w życie] | str. 546
Literatura | str. 547
Ustawa
o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu | str. 25
Rozdział 1
Przepisy ogólne | str. 26
Art. 1. [Przedmiot ustawy] | str. 26
Art. 2. [Instytucje obowiązane; definicje] | str. 28
Art. 3. [Stosowanie przepisów ustawy do umowy ubezpieczenia i umowy o udostępnieniu skrytki sejfowej] | str. 132
Art. 4. [Wyłączenie stosowania unijnych przepisów w sprawie informacji towarzyszących transferom środków pieniężnych] | str. 132
Art. 5. [Przeliczenie kwot wyrażonych w euro] | str. 133
Art. 6. [Wyznaczenie kadry kierowniczej odpowiedzialnej za wykonanie obowiązków ustawowych] | str. 133
Art. 7. [Wyznaczenie członków organu zarządzającego instytucji obowiązanej odpowiedzialnych za wykonanie obowiązków ustawowych] | str. 136
Art. 8. [Wyznaczenie pracownika zajmującego kierownicze stanowisko odpowiedzialnego za wykonanie obowiązków ustawowych] | str. 136
Art. 9. [Osoba odpowiedzialna za wykonanie obowiązków ustawowych w przypadku instytucji obowiązanych prowadzących działalność jednoosobowo] | str. 140
Rozdział 2
Organy informacji finansowej | str. 144
Art. 10. [Katalog organów informacji finansowej; powołanie, odwołanie i status Generalnego Inspektora Informacji Finansowej] | str. 144
Art. 11. [Wymagania na stanowisku Generalnego Inspektora] | str. 146
Art. 11a. [Kadencja Generalnego Inspektora] | str. 148
Art. 11b. [Odwołanie Generalnego Inspektora przed upływem kadencji] | str. 149
Art. 11c. [Okres wykonywania zadań przez Generalnego Inspektora po upływie kadencji; osoba wykonująca zadania Generalnego Inspektora po jego odwołaniu lub wygaśnięciu kadencji] | str. 149
Art. 11d. [Powrót na wcześniej zajmowane stanowisko po upływie kadencji Generalnego Inspektora albo odwołaniu z tego stanowisk] | str. 150
Art. 11e. [Ograniczenie prowadzenia działalności gospodarczej przez Generalnego Inspektora] | str. 150
Art. 11f. [Wynagrodzenie Generalnego Inspektora] | str. 151
Art. 11g. [Generalny Inspektor jako sekretarz stanu lub podsekretarz stanu] | str. 152
Art. 12. [Zadania Generalnego Inspektora] | str. 152
Art. 12a. [Wyznaczenie organu Krajowej Administracji Skarbowej do wykonywania zadań ministra właściwego do spraw finansów publicznych] | str. 159
Art. 12b. [Siedziba, obsługa prawna i organizacyjno-techniczna Generalnego Inspektora oraz ponoszenie wydatków związanych z jego działalnością] | str. 159
Art. 13. [Przekazywanie informacji i dokumentów na żądanie Generalnego Inspektora] | str. 160
Art. 14. [Roczne sprawozdanie z działalności Generalnego Inspektora; obowiązek przekazywania Generalnemu Inspektorowi określonych informacji] | str. 160
Art. 15. [Wyłączenie od wykonywania zadań w przypadku wątpliwości co do bezstronności] | str. 164
Art. 16. [Delegowanie pracowników i funkcjonariuszy do komórki organizacyjnej obsługującej Generalnego Inspektora] | str. 165
Art. 17. [Informacje uzyskiwane przez Generalnego Inspektora na podstawie porozumień z podmiotami innymi niż instytucje obowiązane] | str. 166
Art. 18. [Udostępnianie przez Generalnego Inspektora informacji kontrolerom NIK] | str. 167
Rozdział 3
Komitet Bezpieczeństwa Finansowego | str. 168
Art. 19. [Zadania Komitetu Bezpieczeństwa Finansowego] | str. 168
Art. 20. [Skład Komitetu] | str. 169
Art. 21. [Terminy posiedzeń Komitetu] | str. 171
Art. 22. [Zadania wykonywane na wniosek przewodniczącego lub członka Komitetu] | str. 172
Art. 23. [Obecność na posiedzeniach Komitetu; podejmowanie uchwał] | str. 173
Art. 24. [Regulamin Komitetu] | str. 174
Rozdział 4
Krajowa ocena ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu oraz ocena ryzyka instytucji obowiązanych | str. 175
Art. 25. [Opracowanie, weryfikacja aktualności i aktualizacja krajowej oceny ryzyka] | str. 175
Art. 26. [Obowiązek przekazywania Generalnemu Inspektorowi informacji lub dokumentów mogących mieć wpływ na krajową ocenę ryzyka] | str. 178
Art. 27. [Ocena ryzyka dokonywana przez instytucje obowiązane] | str. 178
Art. 28. [Przekazanie Generalnemu Inspektorowi ocen ryzyka i informacji mogących mieć wpływ na krajową ocenę ryzyka] | str. 187
Art. 29. [Elementy krajowej oceny ryzyka; opinia Komitetu] | str. 187
Art. 30. [Akceptacja i publikacja krajowej oceny ryzyka] | str. 189
Art. 31. [Opracowanie projektu strategii przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oraz projektu aktualizacji strategii] | str. 190
Art. 32. [Przyjęcie strategii przez Radę Ministrów] | str. 191
Rozdział 5
Środki bezpieczeństwa finansowego oraz inne obowiązki instytucji obowiązanych | str. 193
Art. 33. [Rozpoznawanie ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu] | str. 193
Art. 34. [Zakres środków bezpieczeństwa finansowego] | str. 200
Art. 35. [Przesłanki stosowania środków bezpieczeństwa finansowego] | str. 216
Art. 36. [Identyfikacja klienta, osoby upoważnionej i beneficjenta rzeczywistego] | str. 222
Art. 37. [Weryfikacja tożsamości klienta, osoby upoważnionej i beneficjenta rzeczywistego] | str. 226
Art. 38. [Warunki odstąpienia od stosowania środków bezpieczeństwa finansowego] | str. 231
Art. 39. [Moment wykonania obowiązku weryfikacji tożsamości klienta i beneficjenta rzeczywistego] | str. 234
Art. 40. [Stosowanie środków bezpieczeństwa finansowego w przypadku umów ubezpieczenia] | str. 238
Art. 41. [Brak możliwości zastosowania środków bezpieczeństwa finansowego] | str. 240
Art. 42. [Uproszczone środki bezpieczeństwa finansowego] | str. 246
Art. 43. [Wzmożone środki bezpieczeństwa finansowego] | str. 253
Art. 44. [Stosowanie wzmożonych środków bezpieczeństwa finansowego ze względu na siedzibę w państwie trzecim wysokiego ryzyka] | str. 263
Art. 44a. [Działania ograniczające ryzyko w przypadku transakcji związanej z państwem trzecim wysokiego ryzyka] | str. 268
Art. 44b. [Zezwolenie na utworzenie oddziału lub przedstawicielstwa w państwie trzecim wysokiego ryzyka] | str. 270
Art. 44c. [Nakaz zmiany zakresu albo zakończenia relacji korespondenckich z instytucją będącą respondentem z siedzibą w państwie trzecim wysokiego ryzyka] | str. 273
Art. 44d. [Stosowanie przepisów k.p.a.] | str. 275
Art. 44e. [Informowanie Komisji Europejskiej o wydaniu decyzji w sprawie zezwolenia na utworzenie oddziału lub przedstawicielstwa w państwie trzecim wysokiego ryzyka lub nakazującej zmianę zakresu albo zakończenie relacji korespondenckich z instytucją będącą respondentem z siedzibą w takim państwie] | str. 276
Art. 45. [Środki bezpieczeństwa finansowego stosowane w przypadku transgranicznych relacji korespondenckich z instytucją-respondentem z państwa trzeciego] | str. 276
Art. 46. [Stosunki gospodarcze z osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne] | str. 281
Art. 46a. [Przekazanie Komisji Europejskiej wykazu krajowych stanowisk i funkcji publicznych będących eksponowanymi stanowiskami politycznymi] | str. 288
Art. 46b. [Podanie do publicznej wiadomości stanowisk i funkcji w organizacjach międzynarodowych będących eksponowanymi stanowiskami politycznymi] | str. 289
Art. 46c. [Delegacja ustawowa – wykaz krajowych stanowisk i funkcji publicznych będących eksponowanymi stanowiskami politycznymi] | str. 289
Art. 47. [Korzystanie z usług podmiotu trzeciego przy stosowaniu środków bezpieczeństwa finansowego] | str. 290
Art. 48. [Powierzenie stosowania środków bezpieczeństwa finansowego innemu podmiotowi działającemu w imieniu i na rzecz instytucji obowiązanej] | str. 294
Art. 49. [Obowiązek przechowywania dokumentacji] | str. 295
Art. 50. [Wewnętrzna procedura w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu] | str. 298
Art. 51. [Grupowa procedura w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu] | str. 302
Art. 52. [Szkolenia z realizacji obowiązków związanych z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu] | str. 306
Art. 53. [Wewnętrzna procedura anonimowego zgłaszania naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu] | str. 308
Art. 53a. [Ochrona osób anonimowo zgłaszających naruszenie przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu] | str. 311
Art. 54. [Obowiązek zachowania tajemnicy] | str. 313
Rozdział 6
Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych | str. 318
Art. 55. [Przeznaczenie Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 318
Art. 56 [Organ właściwy w sprawach Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 322
Art. 57 [Zadania organu właściwego w sprawach Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 323
Art. 58. [Podmioty zobowiązane do zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych i ich aktualizacji] Do zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych i ich aktualizacji są obowiązane: | str. 324
Art. 59. [Zakres informacji podlegających zgłoszeniu] Informacje podlegające zgłoszeniu do Rejestru obejmują: | str. 326
Art. 60. [Terminy zgłaszania informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 328
Art. 60a. [Obowiązek dostarczenia przez beneficjenta rzeczywistego informacji i dokumentów niezbędnych do zgłoszenia informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 330
Art. 61. [Sposób dokonywania zgłoszeń do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 331
Art. 61a [Wyjaśnianie rozbieżności między informacjami zgromadzonymi w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych a ustalonymi przez instytucję obowiązaną informacjami o beneficjencie rzeczywistym klienta] | str. 333
Art. 61b. [Sprawdzenie prawidłowości i aktualności informacji zgromadzonych w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych; sprostowanie danych w Rejestrze] | str. 336
Art. 62. [Delegacja ustawowa – sposób i tryb składania zgłoszenia do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 336
Art. 63. [Wprowadzanie zgłaszanych informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 336
Art. 64. [Okres przechowywania informacji w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 337
Art. 65. (uchylony) | str. 337
Art. 66. [Ograniczenie uprawnienia do kontroli przetwarzania danych osobowych] | str. 337
Art. 67. [Jawność Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 338
Art. 68. [Domniemanie prawdziwości danych wprowadzonych do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 338
Art. 69. [Nieodpłatne udostępnianie informacji z Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 339
Art. 70. [Sposób udostępniania informacji z Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 339
Art. 71. [Upoważnienie ustawowe] | str. 340
Art. 71a. [Delegacja ustawowa – wyznaczenie organu KAS do wykonywania zadań organu właściwego w sprawach Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 341
Rozdział 7
Przekazywanie i gromadzenie informacji | str. 342
Art. 72. [Informacje przekazywane Generalnemu Inspektorowi przez instytucje obowiązane] | str. 342
Art. 73. [Pośrednictwo innych podmiotów w przekazywaniu informacji Generalnemu Inspektorowi] | str. 348
Art. 74. [Zawiadomienie Generalnego Inspektora o okolicznościach mogących wskazywać na podejrzenie popełnienia przestępstwa prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu] | str. 349
Art. 75. [Ograniczenie obowiązku przekazywania informacji i zawiadomień w przypadku świadczenia pomocy prawnej lub czynności doradztwa podatkowego] | str. 353
Art. 76. [Obowiązek przekazania lub udostępnienia dokumentów lub informacji na żądanie Generalnego Inspektora] | str. 355
Art. 77. [Formularz identyfikujący instytucję obowiązaną] | str. 356
Art. 78. [Przekazywanie informacji i formularzy za pomocą środków komunikacji elektronicznej] | str. 357
Art. 79. [Przekazywanie zawiadomień oraz informacji i dokumentów za pomocą środków komunikacji elektronicznej] | str. 359
Art. 80. [Przyjmowanie przez Generalnego Inspektora zgłoszeń rzeczywistych lub potencjalnych naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu] | str. 359
Art. 81. [Informacje przekazywane Generalnemu Inspektorowi przez prokuratora] | str. 361
Art. 82 [Przekazywanie lub udostępnianie Generalnemu Inspektorowi informacji lub dokumentów przez jednostki współpracujące] | str. 362
Art. 83. [Obowiązki jednostek współpracujących] | str. 363
Art. 84. [Sposób przekazywania Generalnemu Inspektorowi informacji przez prokuratora lub jednostkę współpracującą] | str. 364
Art. 85. [Przekazywanie Generalnemu Inspektorowi informacji przez organy Straży Granicznej oraz naczelników urzędów celno-skarbowych] | str. 365
Rozdział 8
Wstrzymywanie transakcji i blokowanie rachunków | str. 367
Art. 86. [Wskazanie podejrzanej transakcji przez instytucję obowiązaną] | str. 367
Art. 87. [Żądanie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku] | str. 380
Art. 88. [Przekazanie Szefowi ABW informacji o żądaniu wstrzymania transakcji lub blokady rachunku] | str. 381
Art. 89. [Zawiadomienie prokuratora o podejrzeniu pochodzenia wartości majątkowych z przestępstwa innego niż przestępstwo prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu] | str. 381
Art. 90. [Wskazanie podejrzanej transakcji po jej przeprowadzeniu] | str. 387
Art. 91. [Wyłączenie odpowiedzialności instytucji obowiązanej realizującej obowiązki ustawowe] | str. 389
Art. 92. [Obliczanie biegu terminów] | str. 389
Art. 93. [Wzory dokumentów] | str. 390
Art. 94. [Delegacja ustawowa – sposób sporządzania i przekazywania informacji] | str. 391
Art. 95. [Stosowanie przepisów k.p.k. w zakresie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku] | str. 391
Rozdział 9
Ochrona i udostępnianie informacji | str. 392
Art. 96. [Ujawnianie informacji Generalnemu Inspektorowi – ograniczenie stosowania przepisów o udostępnianiu informacji lub danych objętych tajemnicą] | str. 392
Art. 97 [Nadzór pełnomocnika] | str. 396
Art. 98 [Kontrola sądowa] | str. 400
Art. 99 [Obowiązek zachowania tajemnicy informacji finansowej] | str. 401
Art. 100 [Weryfikacja potrzeby dalszego przetwarzania informacji] | str. 403
Art. 101 [Zakaz ujawniania danych osobom nieuprawnionym] | str. 405
Art. 102. [Zasady udostępniania danych osobowych przez Generalnego Inspektora] | str. 406
Art. 103. [Zawiadomienie o podejrzeniu popełnienia przestępstwa przekazywane przez Generalnego Inspektora] | str. 407
Art. 104 [Udostępnianie danych sądom i prokuratorom na potrzeby postępowania karnego] | str. 408
Art. 105 [Organy uprawnione do uzyskania informacji od Generalnego Inspektora] | str. 410
Art. 106 [Powiadomienie w celu podjęcia czynności wynikających z ustawowych zadań organów] | str. 412
Art. 107 [Zakres informacji zwrotnej od prokuratorów] | str. 414
Art. 108 [Zakres informacji zwrotnej od jednostki współpracującej] | str. 415
Art. 109 [Upoważnienie ustawowe] | str. 416
Art. 110 [Udostępnienie informacji zagranicznym jednostkom analityki finansowej] | str. 417
Art. 111 [Udostępnienie informacji jednostkom analityki finansowej państw członkowskich UE] | str. 418
Art. 112 [Wymogi wniosku o udostępnienie informacji kierowanego do Generalnego Inspektora] | str. 419
Art. 113 [Wykorzystanie informacji do celów innych niż zadania analityczne] | str. 420
Art. 114 [Odmowa udostępnienia informacji zagranicznej jednostce analityki finansowej] | str. 422
Art. 115 [Wymiana informacji] | str. 423
Art. 115a [Współpraca] | str. 423
Art. 116 [Udostępnianie oraz pozyskiwanie informacji w ramach współpracy z właściwymi organami innych państw] | str. 424
Art. 116a [Wymiana informacji lub dokumentów] | str. 425
Rozdział 10
Szczególne środki ograniczające | str. 427
Art. 117. [Rodzaje szczególnych środków ograniczających] | str. 427
Art. 118. [Podmioty, wobec których stosowane są szczególne środki ograniczające] | str. 431
Art. 119. [Zamrożenie wartości majątkowych] | str. 433
Art. 120. [Decyzja w sprawie wpisu na listę lub wykreślenia z niej] | str. 434
Art. 121. [Rekomendowanie do wpisania na listę] | str. 436
Art. 122. [Wniosek o wpis na listę] | str. 437
Art. 123. [Wniosek Generalnego Inspektora do organów innych państw oraz instytucji zagranicznych o stosowanie szczególnych środków ograniczających] | str. 437
Art. 124. [Ocena okoliczności uzasadniających dalszą potrzebę stosowania szczególnych środków ograniczających] | str. 438
Art. 125. [Potwierdzenie braku okoliczności uzasadniających potrzebę stosowania szczególnych środków ograniczających] | str. 438
Art. 126. [Wyłączenie stosowania niektórych przepisów KPA] | str. 439
Art. 127. [Zezwolenie na wykorzystanie zamrożonych wartości majątkowych lub ich udostępnienie w określonym celu] | str. 440
Art. 128. [Wyłączenie stosowania szczególnych środków ograniczających w przypadku naliczania odsetek i płatności związanych ze zobowiązaniami powstałymi przed dniem powstania obowiązku stosowania szczególnych środków ograniczających] | str. 441
Rozdział 11
(uchylony) | str. 443
Art. 129. (uchylony) | str. 443
Rozdział 11a
Działalność na rzecz spółek lub trustów oraz działalność w zakresie walut wirtualnych | str. 444
Art. 129a. [Obowiązek uzyskania wpisu do rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 444
Art. 129b. [Wymóg niekaralności przy wykonywaniu działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 445
Art. 129c. [Wymóg posiadania odpowiedniej wiedzy lub doświadczenia przy wykonywaniu działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 447
Art. 129d. [Organ właściwy w sprawach rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 448
Art. 129e. [Zadania organu właściwego w sprawach rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 448
Art. 129f. [Wpis do rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 449
Art. 129g. [Odmowa dokonania wpisu do rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 450
Art. 129h. [Dane gromadzone w rejestrze działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 451
Art. 129i [Prostowanie wpisu do rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów; wniosek o zmianę wpisu w rejestrze] | str. 452
Art. 129j [Zawiadomienie o zawieszeniu wykonywania działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 453
Art. 129k. [Wykreślenie podmiotu z rejestru działalności na rzecz spółek i trustów] | str. 454
Art. 129ka [Wzory wniosków] | str. 455
Art. 129l. [Delegacja ustawowa – wyznaczenie organu KAS do wykonywania zadań organu właściwego do prowadzenia rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów] | str. 456
Art. 129m [Obowiązek uzyskania wpisu do rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 457
Art. 129n. [Wymóg niekaralności przy wykonywaniu działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 458
Art. 129o. [Wymóg posiadania odpowiedniej wiedzy lub doświadczenia przy wykonywaniu działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 460
Art. 129p. [Organ właściwy w sprawach rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 464
Art. 129q. [Zadania organu właściwego w sprawach rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 464
Art. 129r. [Wpis do rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 466
Art. 129s. [Odmowa dokonania wpisu do rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 468
Art. 129t. [Dane gromadzone w rejestrze działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 469
Art. 129u. [Prostowanie wpisu do rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych; wniosek o zmianę wpisu w rejestrze] | str. 470
Art. 129v. [Zawiadomienie o zawieszeniu wykonywania działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 471
Art. 129w. [Wykreślenie podmiotu z rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 472
Art. 129wa. [Wzory wniosków] | str. 472
Art. 129x. [Delegacja ustawowa – wyznaczenie organu KAS do wykonywania zadań organu właściwego do prowadzenia rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych] | str. 473
Art. 129y. [Termin przechowywania danych gromadzonych w rejestrach] | str. 475
Art. 129z. [Uzupełniające stosowania przepisów Prawa przedsiębiorców] | str. 475
Rozdział 12
Kontrolowanie instytucji obowiązanych | str. 477
Art. 130 [Podmioty sprawujące kontrolę wykonywania przez instytucje obowiązane obowiązków ustawowych] | str. 477
Art. 131 [Roczne plany kontroli; kontrola doraźna] | str. 480
Art. 132 [Koordynacja kontroli sprawowanych przez podmioty inne niż Generalny Inspektor] | str. 481
Art. 133 [Upoważnienie do przeprowadzenia kontroli] | str. 482
Art. 134 [Legitymacja służbowa kontrolera] | str. 483
Art. 135 [Dokonywanie czynności kontrolnych] | str. 483
Art. 136 [Uprawnienie kontrolera do swobodnego poruszania się w miejscach i pomieszczeniach objętych kontrolą oraz otrzymania dokumentów i pisemnych wyjaśnień] | str. 484
Art. 137 [Obowiązki kontrolowanej instytucji obowiązanej wobec kontrolera] | str. 485
Art. 138. [Obowiązki kontrolera przed podjęciem pierwszej czynności kontrolnej; prawo do odmowy odpowiedzi] | str. 486
Art. 139 [Informacje pisemne przekazywane kontrolerowi; potwierdzanie zgodności z oryginałem kopii dokumentu] | str. 487
Art. 140 [Ustne wyjaśnienia] | str. 487
Art. 141 [Protokół kontroli] | str. 488
Art. 142 [Wystąpienie pokontrolne] | str. 491
Art. 143 [Odstąpienie od dalszego przeprowadzania czynności kontrolnych] | str. 492
Art. 144 [Przekazywanie informacji związanych z kontrolą organom sprawującym nadzór nad skontrolowanymi instytucjami obowiązanymi] | str. 492
Art. 145 [Kontrola jednostek organizacyjnych podmiotów mających siedzibę na terytorium państwa członkowskiego] | str. 493
Art. 146 [Przepisy stosowane w zakresie kontroli – odesłanie] | str. 494
Rozdział 13
Kary administracyjne | str. 496
Art. 147. [Przesłanki do nałożenia kary administracyjnej] | str. 496
Art. 148. [Nałożenie kary administracyjnej za niedopełnienie obowiązków wynikających z przepisów unijnych] | str. 504
Art. 149. [Nałożenie kary administracyjnej za niedopełnienie obowiązków w zakresie stosowania szczególnych środków ograniczających] | str. 509
Art. 150. [Katalog kar administracyjnych; wysokość kary pieniężnej; odstąpienie od nałożenia kary administracyjnej] | str. 512
Art. 151. [Podmioty nakładające kary administracyjne] | str. 519
Art. 152. [Informacje związane z zastosowaniem kar administracyjnych publikowane w BIP] | str. 522
Art. 153. [Kary pieniężne za niedopełnienie obowiązku zgłoszenia lub aktualizacji informacji gromadzonych w Rejestrze] | str. 524
Art. 153a. [Kara pieniężna za prowadzenie działalności na rzecz spółek lub trustów bez uzyskania wpisu do rejestru] | str. 527
Art. 153b. [Kara pieniężna za prowadzenie działalności w zakresie walut wirtualnych bez uzyskania wpisu do rejestru] | str. 528
Art. 154. [Kara pieniężna nakładana na członka organu zarządzającego instytucji obowiązanej odpowiedzialnego za wykonanie obowiązków ustawowych] | str. 529
Art. 155. [Wpływy z kar pieniężnych jako dochód budżetu państwa] | str. 530
Rozdział 14
Przepisy karne | str. 531
Art. 156 [Niedopełnienie obowiązku przekazania zawiadomień Generalnemu Inspektorowi] | str. 531
Art. 157 [Udaremnianie, utrudnianie przeprowadzenia czynności kontrolnych] | str. 536
Rozdział 15
Zmiany w przepisach obowiązujących | str. 540
Rozdział 15a
Przepisy epizodyczne | str. 541
Art. 180a. [Zwolnienie z obowiązku przekazania informacji o wykonanym transferze środków pieniężnych stanowiących wsparcie finansowe udzielone w ramach programu rządowego lub samorządowego w związku z przeciwdziałaniem COVID-19] | str. 541
Rozdział 16
Przepisy przejściowe i dostosowujące | str. 542
Art. 181. [Sposób przekazywania dokumentów do dnia wejścia w życie nowych przepisów wykonawczych] | str. 542
Art. 182. [Ważność formularza identyfikacyjnego przekazanego Generalnemu Inspektorowi przed dniem wejścia w życie ustawy] | str. 542
Art. 183. [Informacje i formularze przekazywane przez instytucje obowiązane po dniu wejścia w życie ustawy] | str. 542
Art. 184. [Tymczasowe wyłączenie stosowania niektórych przepisów ustawy do instytucji obowiązanych niebędących instytucjami obowiązanymi w rozumieniu nowych przepisów] | str. 543
Art. 185. [Niezakończone postępowania w sprawie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku] | str. 543
Art. 186. [Zwolnienie wartości majątkowych zamrożonych przed dniem wejścia w życie ustawy] | str. 543
Art. 187. [Przechowywanie rejestrów transakcji prowadzonych na podstawie uchylanych przepisów] | str. 543
Art. 188. [Kontrole wszczęte i niezakończone przed dniem wejścia w życie ustawy] | str. 544
Art. 189. [Niezakończone postępowania w sprawie nałożenia kar pieniężnych] | str. 544
Art. 190. [Utrzymanie w mocy przepisów wykonawczych] | str. 544
Art. 191. [Zniesienie Międzynarodowego Komitetu Bezpieczeństwa Finansowego i utworzenie Komitetu Bezpieczeństwa Finansowego] | str. 544
Art. 192. [Pierwsza krajowa ocena ryzyka] | str. 544
Art. 193. [Pierwsza ocena ryzyka dokonywana przez instytucje obowiązane] | str. 545
Art. 194. [Utworzenie Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych] | str. 545
Art. 195. [Zgłaszanie informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych przez spółki wpisane do KRS przed wejściem w życie ustawy] | str. 545
Art. 196. [Pracownicy, funkcjonariusze i żołnierze delegowani do jednostki organizacyjnej Krajowej Administracji Skarbowej obsługującej Generalnego Inspektora Informacji Finansowej] | str. 545
Rozdział 17
Przepisy końcowe | str. 546
Art. 197. [Przepis derogacyjny] | str. 546
Art. 198. [Wejście w życie] | str. 546
Literatura | str. 547